Savezni tržišni inspektori provjeravat će na terenu jesu li porezni obveznici uspostavili i primjenjuju li u praksi zakonom propisane mjere za sprječavanje pranja novca i financiranja terorističkih aktivnosti.
Federalna uprava za inspekcijske poslove započet će s provedbom Posebnog programa inspekcijskog nadzora nad provedbom Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorističkih aktivnosti od strane obveznika izvan financijskog sektora 28. rujna 2026. godine, koji će Federalni tržišni inspektorat provoditi do kraja godine.
Posebnim programom Federalna uprava za inspekcijske poslove, u okviru svoje nadležnosti, doprinosi provedbi Akcijskog plana za Bosnu i Hercegovinu iz lipnja 2026. godine prema FATF-u (Financial Action Task Force), međunarodnom tijelu koje postavlja standarde u području sprječavanja pranja novca i financiranja terorističkih aktivnosti.
Jedna od mjera Akcijskog plana odnosi se na osiguranje usklađenog i na riziku utemeljenog nadzora nad provedbom propisa o sprječavanju pranja novca i financiranja terorističkih aktivnosti od strane obveznika izvan financijskog sektora.
Program obuhvaća sve kategorije poreznih obveznika iz članka 5. Zakona koje su pod nadležnošću FUZIP-a, uključujući organizatore igara na sreću, revizorske tvrtke, pružatelje knjigovodstvenih, računovodstvenih i poreznih usluga, pružatelje određenih financijskih i korporativnih usluga koje nisu pod nadzorom regulatora financijskog sektora te pružatelje usluga povjerenja i društava.
Program također uključuje trgovce vozilima, plovilima i zrakoplovima, trgovce plemenitim metalima, dragim kamenjem i umjetničkim djelima te posrednike u prometu nekretninama, u slučajevima i pod uvjetima propisanim Zakonom.
Savezni tržišni inspektori provjeravat će na terenu jesu li porezni obveznici uspostavili i primjenjuju li u praksi zakonom propisane mjere za sprječavanje pranja novca i financiranja terorističkih aktivnosti. Kontrole će također uključivati način na koji porezni obveznici procjenjuju i upravljaju rizicima, identificiraju i prate klijente i poslovne odnose, vode propisane evidencije, primjenjuju interne postupke i kontrole te djeluju u slučaju sumnjivih transakcija.
Svi porezni obveznici koji to do sada nisu učinili dužni su dostaviti FUZIP-u vlastitu procjenu rizika od pranja novca i financiranja terorističkih aktivnosti.
Zakon predviđa novčane kazne u rasponu od 5.000 do 200.000 KM za kršenje propisanih obveza. Za neprovođenje analize rizika od strane obveznika te propuste u identificiranju i praćenju klijenata, vođenju određenih evidencija i drugim obvezama koje će biti predmet kontrole, predviđene su novčane kazne u rasponu od 20.000 do 80.000 KM.
Radi primjene pristupa temeljenog na riziku, FUZIP je usvojio Metodologiju za nadzor nad provedbom Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (https://fuzip.gov.ba/wp-content/uploads/2026/09/Metodologija-za-inspek-nadzor_AML_Z-o-SPNFTA_sept_potpisano-i-ovjereno-1.pdf).
Od travnja ove godine, porezni obveznici također mogu pristupiti Smjernicama za procjenu rizika od pranja novca i financiranja terorizma ( https://fuzip.gov.ba/wp-content/uploads/2026/04/Smjernice-za-procjenu-rizika-od-pranja-novca-i-finansiranja-terorističkih-aktivnosti-april-2026.pdf ), kao podršci u procjeni rizika u vlastitom poslovanju i provođenju propisanih mjera.
Detaljne informacije o kategorijama poreznih obveznika u nadležnosti FUZIP-a i njihovim zakonskim obvezama dostupne su u prethodno objavljenoj obavijesti Federalne uprave za inspekcijske poslove, putem poveznice: https://fuzip.gov.ba/obavjestenje-poslovnim-subjektima-iz-nefinansijskog-sektora-u-vezi-sa-provodjenje-zakona-o-sprecavanju-pranja-novca-i-finansiranja-terorističkih-aktivnosti/, priopćio je FUZIP.
